ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

ТЕМА 3

ФИНАНСОВЫЕ ПОСРЕДНИКИ

3.2. Банковская система рынка финансовых услуг в Украине

Современная банковская система Украины состоит из Национального банка Украины и других банков, которые созданы и действуют на территории Украины в соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности» [4].

Национальный банк Украины является Национальным банком Украины, особым центральным органом государственного управления, юридический статус, задача, функции, полномочия и принципы организации которого определяются Конституцией Украины, этим законом и другими законами Украины.

В систему Национального банка входят центральный аппарат, филиалы (территориальные управления), расчетные палаты, Банкнотно-монетный двор, фабрика банкнотной бумаги, Государственная казна Украины, Центральное хранилище, специализированные предприятия, банковские учебные заведения и другие структурные единицы и подразделения, необходимые для обеспечения деятельности Национального банка.

Задача и функции филиалов Национального банка определяется Положением, утверждается Правлением Национального банка. Национальном банке запрещается предоставлять прямые кредиты как в национальной, так и в иностранной валюте на финансирование расходов Государственного бюджета Украины.

Согласно закону Украины «О банках и банковской деятельности», банк - это юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности такие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основными операциями коммерческих банков являются:

• прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;

• открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков - корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них;

• размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

• операции с валютными ценностями;

• эмиссия собственных ценных бумаг;

• организация покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

• осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени;

• предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;

• приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

• лизинг;

• услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;/span>

• выпуск, покупка, продажа и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;

• выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек;

• предоставление консультационных и информационных услуг относительно банковских операций.

При условии получения письменного разрешения Национального банка Украины банки также имеют право осуществлять инвестиции в уставные фонды и акции других юридических лиц; доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами; депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.

На территории Украины привлечения и размещения денежных средств, а также расчетное и кассовое обслуживание могут осуществлять только банковские учреждения. Однако банки не могут осуществлять деятельность в сфере материального производства, торговли и страхования, кроме выполнения функций страхового посредника. Исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет.

Все коммерческие банки должны держать обязательные резервы в Национальном банке. При недостатке средств для осуществления кредитных операций и выполнения взятых на себя обязательств банки могут получать ссуды в Национальном банке.

Банки в Украине создаются в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка.

Государственный банк - это банк, сто процентов уставного капитала которого принадлежат государству. Государственный банк создается по решению Кабинета Министров Украины,при этом в Государственном бюджете Украины на соответствующий год предусматриваются расходы на формирование уставного капитала государственного банка. Государство осуществляет и реализует полномочия владельца относительно акций (паев), ей принадлежащих в уставном капитале государственного банка, через органы управление государственного банка.

Кооперативные банки создаются по принципу территориальности и делятся на местные и центральный кооперативные банки.

Минимальное количество участников местного (в пределах области) кооперативного банка должно быть не менее 50 человек. В случае уменьшения количества участников и неспособности кооперативного банка в течение одного года увеличить их количество до минимально необходимого количества, деятельность такого банка прекращается путем изменения организационно-правовой формы или ликвидации.

Участниками центрального кооперативного банка являются местные кооперативные банки.

Каждый участник кооперативного банка независимо от размера своего участия в капитале банка (пая) имеет право одного голоса.

Прибыли или убытки кооперативного банка по результатам финансового года распределяются между участниками пропорционально размеру их пая.

Банки имеют право самостоятельно владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом, что находится в их собственности.

Государство не отвечает по обязательствам банков, а банки не отвечают по обязательствам государства, если иное не предусмотрено законом или договором.

Национальный банк Украины не отвечает по обязательствам банков, а банки не отвечают по обязательствам Национального банка Украины, если другое не предусмотрено законом или договором.

Банки в Украине могут функционировать как универсальные или как специализированные.

Универсальные банки выполняют практически все банковские операции, не специализируясь на отдельных их видах.

Банк получает статус специализированного банка в случае, если более 50 % его активов являются активами одного типа. Специализированные банки, в отличие от универсальных, функционируют на узких секторах денежного рынке и занимаются узким кругом банковских операций, где требуются особые технические приемы и специальные знания. Поэтому эта деятельность для универсальных банков оказывается невыгодной, они оставляют соответствующие пешие на денежном рынке для специализированных банков.

Банк самостоятельно определяет направления своей деятельности и специализацию по видам операций. Национальный банк Украины осуществляет регулирование деятельности специализированных банков через экономические нормативы и нормативно-правовое обеспечение осуществляемых этими банками операций. Специализированным банкам, за исключением сберегательного, запрещается привлекать вклады (депозиты) от физических лиц в объемах, превышают 5 процентов капитала банка.

По специализации банки могут быть: сберегательные - привлекают средства инвесторов в виде депозитов и предоставляют займы под залог недвижимости. Эти банки получают статус специализированного сберегательного банка в случае, если более 50 % его пассивов являются вкладами физических лиц. Сберегательное дело в Украине осуществляют Сберегательный банк Украины и другие банки. Сберегательный банк отвечает за эффективную организацию сберегательного дела в государстве, обеспечивает внедрение прогрессивных форм расчетно-кредитного и кассового обслуживания населения, проводит его кредитования, осуществляет валютное обслуживание резидентов и нерезидентов Украины, проводит операции с ценными бумагами; ипотечные - занимаются долгосрочным кредитованием жилищного строительства под залог земельных участков (ипотеки), другими долгосрочными займами под залог недвижимости. Ипотека предоставляет банку право преимущественного удовлетворение его требований к

должника в пределах стоимости зарегистрированного залога. В случае неплатежеспособности должника удовлетворение требований кредитора производится из выручки от реализованного имущества. Ресурсами ипотечного банка являются собственные накопления и ипотечные облигации - долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие постоянный процент;

инвестиционные банки (компании)- занимаются мобилизацией долгосрочного ссудного капитала путем выпуска долговых обязательств и размещением его в ценные бумаги корпораций и государства. Инвестиционные банки могут осуществлять: эмиссию и размещение ценных бумаг, в том числе за свой счет; гарантию эмиссии - обязательство купить нереализованную часть выпущенных ценных бумаг; предоставляют обычные и долгосрочные кредиты инвесторам - покупателям ценных бумаг; консультационные услуги и др.;

банки поддержки - создаются государством или при участии государства для финансирования целевых программ, требующих особой поддержки. Например, в сельском хозяйстве, реструктуризации промышленности, развитию инфраструктуры, восстановление разрушенного хозяйства;

банки - гаранты - берут на себя обязательства погашать при определенных условиях долги предприятий. Это открывает предприятиям доступ к банковских ссуд. Гарантии таких банков способствуют привлечению капиталов в крупные инвестиционные проекты на длительный срок.

В зависимости от сферы влияния банка, от того, где находятся клиенты, которых он обслуживающий банк может называться местным, региональным, межрегиональным или транснациональным. По типу деятельности банки могут быть разделены на розничные и оптовые. Розничные банки обслуживают клиентов разных категорий, а оптовые занимаются обслуживанием других банков.

Сфера деятельности банка определяет тип его деятельности. Так, местные банки преимущественно являются розничными. Региональные и межрегиональные банки занимаются обслуживанием как клиентов, так и других банков. Транснациональные банки, которые часто называют денежными центрами, преимущественно осуществляют оптовые операции, но могут обслуживать и крупных клиентов, имеющих высокий кредитный рейтинг.

Финансовые учреждения имеют право создавать объединения таких типов: банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа. Банки могут быть участниками промышленно-финансовых групп с соблюдением требований антимонопольного законодательства Украины.

Банковская корпорация - создается с целью концентрации капиталов банков - участников корпорации, повышения их общей ликвидности и платежеспособности, а также обеспечения координации и надзора за их деятельностью. Банковская корпорация - это юридическое лицо (банк), учредителями и акционерами которой могут быть исключительно банки. Банковская корпорация выполняет функции расчетного центра для банков - членов корпорации и не ведет непосредственного обслуживание клиентов (физических и юридических лиц, кроме банков и других финансовых учреждений).

Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, передают полномочия корпорации на осуществление отдельных операций и обеспечивают централизацию выполнения отдельных функций; сохраняют свою юридическую самостоятельность в пределах, определяемых их уставами и уставом банковской корпорации; они не могут входить в других банковских объединений, кроме как с согласия корпорации. Исключением является участие в профессиональных ассоциациях, созданных не на коммерческих началах.

Банковская холдинговая группа - это банковское объединение, в состав которого входят исключительно банки. Материнскому банку банковской холдинговой группы должно принадлежать не менее 50 процентов акционерного (паевого) капитала или голосов каждого из других участников группы, которые являются его дочерними банками. Дочерний банк не имеет права владеть акциями материнского банка. Материнский банк банковской холдинговой группы отвечает по обязательствам своих членов в пределах своего взноса в капитале каждого из них, если иное не предусмотрено законом или соглашением между ними.

Финансовая холдинговая группа должна состоять преимущественно или исключительно из учреждений, предоставляют финансовые услуги, причем среди них должен быть как минимум один банк, и материнская компания должна быть финансовым учреждением. Материнской компании имеет принадлежать более 50 процентов акционерного (паевого) капитала каждого из участников финансовой холдинговой группы. Она имеет право устанавливать правила, что является обязательными для членов финансовой холдинговой группы. Материнская компания финансовой холдинговой группы отвечает по обязательствам своих членов в пределах своего взноса в капитал каждого из них, если иное не предусмотрено законом или соглашением между ними.

Банки имеют право создавать неприбыльные союзы или ассоциации. Целью союза или ассоциации является защита и представление интересов своих членов, развитие межрегиональных и международных связей, обеспечения научного и информационного обмена и профессиональных интересов, выработка рекомендаций по банковской деятельности. Банковские союзы и ассоциации не имеют права заниматься банковской или предпринимательской деятельностью, не могут быть созданы с целью получения прибыли.

Банковское объединение создается по предварительному согласию Национального банка Украины и подлежит государственной регистрации путем внесения соответствующей записи в Государственного реестра банков. Банк может быть участником только одного банковского объединения. Участники банковского объединения несут ответственность за обязательствам других его участников согласно заключенного между ними договора [4].