Банковская система Украины

Деньги в рыночной экономике должны находиться в постоянном обороте. Однако распределяются и перераспределяются между участниками рыночных сделок непропорционально их потребностей. Поэтому в одних возникают временно свободные средства, а у других - потребность в них. Это противоречие разрешается с помощью кредита.
Кредитные отношения реализуются благодаря банковской системе, что имеет двухуровневую структуру: I уровень - Национальный банк Украины, II уровень - коммерческие и специализированные банки. В целом банки -кредитно-денежные институты, занимающиеся привлечением и размещением денежных ресурсов.
НБУ (I уровень) занимает видное место. Его основная цель - поддержание покупательной способности гривни в борьбе с инфляцией, организация денежного обращения в стране, обеспечение стабильности всей кредитно-банковской системы. Именно НБУ осуществляет эмиссию гривны, предоставляет кредиты коммерческим банкам под учетную ставку, обеспечивает надзор за деятельностью финансово-кредитных учреждений, выпускает и погашает государственные ценные бумаги.
II уровень банковской системы - это разветвленная сеть коммерческих банков, которые функционируют на основании лицензий НБУ. Коммерческие банки предоставляют широкий выбор кредитно-финансовых услуг, среди которых традиционными являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции.
Денежные расчеты в рамках национальной экономики имеют наличную и безналичную формы. Для хранения и перевода средств банки открывают расчетные, текущие, депозитные и валютные счета.
Пассивные операции банков нацелены на мобилизацию ресурсов. Источниками этих ресурсов являются собственные, заемные и привлеченные (взносы клиентов) средства. Вклады клиентов или депозиты могут быть бессрочным (до востребования), срочными и сберегательными. К пассивным операциям относятся и кредиты, полученные от НБУ или других банков.
С помощью активных операций осуществляется размещение средств. Поскольку банк является кредитным учреждением, большая часть его активов размещена в кредитные операции. Кредитование фирм и населения осуществляется на основе срочности, платности и возвратности.
В современных условиях банки превращаются из простых кредитных учреждений на информационно-консультативные центры, которые помогают ориентироваться своим клиентам в сложных условиях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса. Возрастает роль доверительных (трастовых) операций, направленных на наиболее выгодное размещение банками доверенных им средств, ценностей, имущества. Особая группа операций - финансовые и биржевые услуги - управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, создание портфелей инвестиций, управления пенсионными фондами.
Более 200 банковских операций и услуг осуществляют финансовые посредники - банки. И, естественно, в ходе их осуществления банки стремятся получить прибыль. Банковская прибыль - это разница между суммой процентов, взимаемых с заемщиков, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам.